上课时间

主讲内容

主讲专家

6月25-26日

上  午

09:00-12:00

下  午

13:30-16:30

交  流

16:30-17:30

（一）政策把握方面的风险—用活政策

（1）  政策的时效案例      

（2）  政策的法律效率实效案例

（二） 应对税务稽查的技巧---用活程序

（1）  进入企业防范

（2）  检查企业防范

（3）  检查结束防范

（三） 稽查中企业所得税经典稽查案例分享

（1）  不同纳税方式企业所得税案例分析

（2）  利息收入、租金收入案例分析

（3）  不征税收入案例分析

（4）  免税收入案例分析

（5）  企业融资业务案例分析

（6）  企业撤资业务案例分析

（7）  企业清算业务案例分析

（8）  股权转让、股票转让业务案例分析

（9）  企业重组业务案例分析

（10） 资产处置案例分析

（四）企业常见36个税务稽查的案例点对点解析

　1．个人所得税税务检查的热点问题解析及沟通难点

　　 各种形式的个人所得热点问题归集及沟通注意事项

　　 自然人股权、债权相关的热点问题及沟通注意事项

　　 资本公积转增股本及未分配利润的个人所得税要点

　2．企业所得税税务检查的热点问题解析及沟通难点

　　　收入类项目的热点问题及判断处理

　　　费用类项目的热点问题及判断处理

　　　资产类项目的热点问题及判断处理

　　　　亏损弥补的热点问题及判断处理

税收征管方法的热点问题及判断处理

3．流转税纳税中的主要问题及沟通难点

　　　项税相关的热点问题及判断处理

　　　销项税相关的热点问题及判断处理

增值税相关热点问题及判断处理

（五） 流转税涉税风险防范

（1）   出售使用过固定资产增值税案例分析

（2）   购进固定资产进项税额抵扣案例分析

（3）   非正常损失界定案例分析

（4）   企业重组流转税处理案例分析

（六）了解纳税评估方法，知己知彼化解税收风险

（1）纳税评估与税务稽查的关系、评估重点的确认

（2）纳税评估的分析方法及数据模型

（3）纳税风险评估指标及运用

（4）纳税风险评估指标的配比分析

（5）各税种纳税评估要点、常见风险及应对策略

马老师，国家税务总局扬州税务学院教授。曾就职于国税局稽查局，因专业技能出色，抽调到税务学院任教。马老师在国家税务总局安排的各行业重点税源企业检查中多次担任区域检查组组长，曾多次为本省各地市税务稽查局做查前培训及稽查中督导，具有丰富的税务稽查实战经验。马老师曾多次作为外聘专家为银行、信用社、保险公司的财税人员进行授课，并利用多年积累实战经验帮助企业合理规避税收风险。主要讲授企业所得税政策与管理分析、企业各税种纳税筹划、流转税政策管理与分析、企业财务报告与纳税申报表解读等课程讲座，普遍受到学员好评。参加中国石油、石化等行业的专项检查工作以及大小非解禁的业务检查。