《企业年终薪酬、奖金福利最优节税设计》

培训时间：2023年12月23-24日 广州

收费标准：3980元/人（含午餐，资料，茶歇等）

课程对象：企业财务、税务总监，人力资源总监、财税经理、人力资源人员等

【课程背景】

经济下行压力下，企业薪酬成本压力更加艰巨！新个税+社保合规缴纳双运行体制下，完善、合规的薪酬模式对吸引和保留员工非常重要，它也是公司人力系统是否健全的一个重要标志。薪酬模式中年终奖如何筹划，各项薪酬福利补贴如何发放，股东高管用工模式如何选择，股权激励如何设计，社保入税如何降低风险与成本......这些问题，对财务人员来说都是亟须解决的难题。

本次系列课程，正是经济下行压力，个税改革+社保合规缴纳大背景下的及时雨，帮助企业财务人员做好薪酬管理，针对不同层次人群：职工、高管、股东，定制私人筹划可行性方案，结合个税年终奖政策，全方位做好个税及社保费薪酬安排，实现员工、高管、股东与企业共赢。

【课程收益】

1、新形势合规：大数据智能监控、金税四期，企业、个人如何把控薪酬个税管理风险，提前应对；

2、分层解决：针对不同人群，设置不同的薪酬个税解决方案，创建个税、社保运筹新思路、新方法

3、全方位多角度：薪酬管理与财富传承多角度模式设计的贯穿融合，一节课解决多项难题。

【课程大纲】

模块一：大数据管控下高净值收入人群涉税风险防范

1.国家通过了个人收入和财产信息系统建设总体方案

2.金税四期对个人所得税异常数据风险识别功能强大

3.明星、网红、主播偷逃个税补税罚款超亿元

4.中央发文：严查利用“税收洼地”逃避税款

5.虚开发票、转化收入性质，这些“筹划”方式不能再用！

6.大数据管控下高净值收入人群合规运筹新思路、新方法   

模块二：企业职工薪酬、福利最优节税设计

1.员工薪酬需要考虑筹划因素及节税两大“法宝“

2.饭卡免费就餐、补贴饭卡、发放餐补这几种形式，如何征收个人所得税，如何进行节税设计？

3.提供宿舍、实报实销、租房补贴个税如何处理，如何进行节税设计？

4.集团卡、实报实销、通讯费补贴，个税如何处理，如何进行节税设计？

5.免费班车、实报实销、通讯补贴，个税如何处理，如何进行节税设计？

6.实报实销、集体享受、工作需要，如何解决个税难题

模块三：企业高管薪酬、年终奖、股权激励最优节税设计

1.新个税政策下，多种收入方式，如何进行节税设计？哪种更划算？

2.高管怎样选择与企业签合同：“雇佣”OR“劳务”哪种更省税？企业更合适？

3.股权激励架构如何搭建？直接持股OR持股平台，如何选择？有何风险？

4.个人劳务、个体劳务、公司劳务，哪种模式节税效果最佳？

5.如何写劳务合同，达到最优节税效用？

6.什么是有限合伙？有限合伙如何实现同股不同权？

7.如何利用有限合伙企业搭建持股平台？

8.李子柒事件、海底捞看如何设计合伙人机制？

模块四：股东、老板股权、分红、投资最优节税设计

1.老板买房、买车，个人钱，公司钱怎么花风险小，税负低？

2.如何化解“股东借款”视同“分红”征税的风险？

3.股东分红，个人直接架构OR公司架构，如何选择，税负低？

4.股东转股，个人直接架构OR公司架构，如何选择，税负低？

5.股东转增资本，个人直接架构OR公司架构，如何选择，税负低？

6.股东投资损失，个人直接架构OR公司架构，如何选择，税负低？

7.股东财富传承：继承与投资、买卖，赠与，税负低？

8.股东财富传承：信托、保险，遗嘱，如何操作效果好，收益大。

模块五：企业各类用工模式社保费最优节费设计

1.社保入税时代全面到来，对企业产生哪些影响?未来趋势是怎么的？如何做到从容应对？

2.合规、彻底解决社保的三个法宝都是什么？如何运用？

3.劳务派遣、非全日制用工临时工、灵活用工、农民工、如何解决社保难题？

4.如何将社保基数转化为非社保基数，合法降低社保负担？

5.如何将现金工资转化为实物福利，合法降低社保负担？

6.如何将薪金福利转化为企业统一支付的费用，合法降低社保负担？

7.用工关系的完美蜕变（有限合伙、持股平台等）

8.核定征收、税务洼地、税收返还，这些“优惠”的“伤与痛”

【讲师简介】

韩雪老师    财税实战专家 

擅长课程：多年高校会计教师经历、多年税务局稽查局前勤检查经验，理论功底深厚的实战专家，擅长税务稽查、股权节税设计、高净值个税社保筹划、指标风控管理、财税改革、小税种检查等税收实务课程。

韩老师：北京财税研究院研究员、某财经大学特聘税务硕士导师、资深业内财税专家、注册税务师、某省税收业务领军人才、税务稽查能手、税务稽查人才库人才、管理学硕士，具有丰富的税收实务操作经验。多年高校会计教师经历、多年税务局稽查局前勤检查经验，理论功底深厚的实战专家！韩老师培训经验丰富，授课范围广泛，在全国各地举办过百场大型公开课、企业内训和税校培训，培训企业类型多样，涉及各个行业。