战略财务管理转型与企业资本运营

战略财务管理转型与企业资本运营

课时设计：2天

培训对象

董事长、总经理和其他企业高管

财务总监、财务经理、现金经理及其他相关财务管理人员

业务总监、业务经理及其他高级管理人员

课程背景

      当前经济环境和市场需求瞬息万变，竞争日益激烈，盈利持续下降，产品、服务同质化严重，管理的变革势在必行。在变革时代里，企业需要更好、更快、更有效地响应客户需求，挖掘潜在需要，这不仅对业务部门提出了挑战，也对传统的财务管理产生了巨大的冲击。我们知道管理的核心是决策，而资源、信息和管控手段是应对变化的决策基础，这些来源于业务，却都与财务管理紧密相连。新时代下财务管理人员需要更多接触业务层面，深入了解并支持业务过程和决策，让财务在资源、信息和管控方面的效用最大化。

传统核算式财务管理早己落伍，如今，随着企业管理水平的提升，财务职能也在发生显著变化，财务逐渐渗透于企业经营管理的方方面面，企业经营活动的最终结果会体现为财务数据，管理决策越来越离不开财务的支持。 因此，就要求财务必须了解业务，并且能够对业务活动提供数据分析和支持，管理决策不再是拍脑袋，而是需要财务的智囊作用，对财务来说，也是一种新的挑战。《战略财务管理转型与企业资本运营》这一特色课程。通过深入探讨业务财务的角色、定位和价值实现的路径，帮助企业深刻理解业务财务人员和组织的能力培养方法和实施过程，为企业财务精细化管理的实现提供现实的解决方案。

课程收益

【把握最新趋势】从时代要求和客户需求出发，锁定当下亟待解决的业务财务困惑和难题

【提供解决思路】详细阐明业务财务的具体角色、职能和运作流程

【结合成功案例】大量实践案例与互动探讨，阐明业务财务的实际应用及其能力提升的路径

 

1.     理解营运资金的核心概念及分析方法

2.     全面理解基于企业战略统驭下的营运资金管理目标和结果

3.     全面理解和学习全流程、全价值链的先进营运资金管理模式

4.     全面理解如何通过商业模式的不断优化，提升营运资金运作效果

5.     深入学习和掌握构建先进营运资金管理模式的具体方法、工具

6.     深入学习和掌握构建先进营运资金管理中的风险控制和防范

课程大纲

第一模块    企业资本运营

营运资金基本管理模式

1.    营运资金管理是企业财务管理的重点

2.    营运资金理论基础

1)    营运资金要素

2)    营运资金模型

案例：运用营运资金进行财务报表的详细分析

承接战略的营运资金管理

1.    企业的战略决定营运资金的管理方式及目标

1)    满足用户的需求是营运资金的根本来源和目标

2.    承接战略的营运资金管理

1)    不同战略诉求，不同的企业发展阶段带来不同的营运资金的管理模式和结果

3.    集团管控下全流程、全价值链增值的营运资金管理

1)   管理的全流程：营运资金管理应该是由战略，到业务（业务模式的设计、业务规则的设计），到流程，到个人的全流程的管理，这样才会真正有效

2)   全流程的营运资金管理，是从战略到运营模式，到业务，到绩效，到人的闭环优化过程

3)   组织的全流程：营运资金管理不仅仅是财务部门的事。在公司战略的要求下，财务、业务紧密结合，向外洞察市场机会，向内规范流程管理，体现了规划未来，引领双赢的财务战略

4)   营运资金的管理不仅仅是财务管钱的进、出和结余；财务要深入到业务端，带动业务，人人都是营运资金结果的负责者

4.   全价值链和全流程的营运资金管理，大大降低了资金管控的风险

1)   全价值链：设计、研发、采购、制造、销售等部门、上下游之间需明确责任，并且形成闭环管理

2)   全价值链营运资金管理的目标：“零应收”、“零库存”、“CCC负10天”

案例：海尔采购管理：从价格管理到合同总成本管理，发展至毛利率目标

第二模块　财务转型之业财触合

•   财务管理转型时代的到来和财务管理面临的挑战

•   财务管理转型需要建立业务财务职能

•   财务管理分工和精细化的要求：主动改变还是被动改变？

•   业务财务的地位、角色定位和职责，与传统财务会计的区别

•   业务财务的主要职能：经营分析、资源配置、风险管控、衡量业绩、量化分配等

•   业务财务的现状、实践和趋势

•   业务财务在企业中的实践和现状

•   业务财务的定位和发展趋势：项目CFO，业务单元的财务总监，业务团队的谋士

•   业务财务的价值：

•   利用财务模型事先算赢市场和利润

•   通过量化、计划、分析、显示、流程控制等帮助业务部门看到市场机会

•   通过评价业务行为和经济效益等方式实现战略规划和目标

•   案例解析：某中国企业业务财务的成功转型

第三模块　大数据在业财融合中的应用

• 用数字说话

• 重视大数据的团队文化

• 大数据应用技能和绩效考核

• 大数据体系设计、数据获取和分类保管、数据加工能力培养

• 推动公司其他部门应用大数据

第四模块　业务财务四大职能：管理会计通过业务财务落地

经营分析支持决策

数据可视化三层次:会计信息、财务数据、业务信息

• 财务信息分析:从管理会计的角度解读资产负债表、 利润表和现金流

• 构建指标体系,使数字化管理成为可能

- 指标有哪些类型?应该履行的功能是什么?

- 什么是提升企业竞争力的指标?

• 财务影响力从哪来:经营分析支持决策

• 成本管理和优化

- 成本控制创造价值

• 提供决策支持的核心产品——财务管理报告

- 财务管理报告的要素、作用、常见问题

- 视窗法一页呈现

二、      资源配置预测监控

•       资源配置的四大目标

•       业务财务应该如何参与预算的编制和控制

•       运营预算构成图:从业务预算到财务预算的流程图

•       滚动预测和弹性预算帮助你应对变化的环境

•       如何组织季度/年度业绩分析会,使之成为管理和监控的有效手段

案例解析 :某集团公司业务财务的驱动机制

案例解析 ：1.滚动预测: 销售前端的周预测

                  2.弹性预算: 成本和利润的弹性预算

 

第五模块　业务财务的能力要求和团队建设

• 业务财务个人和团体的能力要求

• 业务财务人员的选拔和培养路径:一岗多能

• 对业务财务个人的能力要求:综合素质和复合型能力

- 熟悉业务,抓住关键控制点

- 逻辑思维,用数字说话

- 执行力,不达目的不罢休

• 对业务财务群体的核心能力要求

- 掌控数据的能力

- 构筑总部与业务沟通平台的能力

- 作为合作伙伴的能力

• 作为企业管理顾问的能力

• 业务财务团队的建设:一把手工程

案例解析 ：案例互动与课程总结

 

左宾——500强企业财务实战专家

★   世界500强企业财务管理实战专家

★   资深财务管理顾问

★   企业运营和财务管理专家

★   国际财务管理专家

★   先进的财务管控体系专家

★   国家财政部外部专家

职业履历here

世界500强企业财务管理实战专家。曾任IBM（中国）大西区首席财务官，IBM大中国区技术服务事业部财务总监，IBM大中国区财务分析与计划部高级经理，技术服务事业部内控部门负责人。15年跨国集团公司工作经验，拥有丰富的财务团队建设、集团化管控、内部控制风险管理，预算管理，财务分析，成本控制的培训、咨询经验。

     IBM内部讲师，清华大学，上海交大，中央财经大学、中国海洋大学MBA、总裁班、财务总监班特聘讲师。服务过的客户包含中石油、中移动、华为、中兴、腾讯、立邦、金融街集团、昆泰集团、舒泰神、长隆集团、奔驰、宝马、拜耳医药、西门子、力拓及多家国内上市公司和几百家中小民营企业。

     课程体系包含针对老板和高管的非财课程，特点通俗易懂、落地实战性强、工具表单丰富；针对财务人员的课程专业性强，案例丰富，走在财务实践领域前沿。

培训风格ngge  here

能巧妙地融合中、西方管理文化，将理论、实践和趣味相结合，讲解深入浅出；寓教于乐，活跃的课堂气氛，体验、参与、训练、讲评、互动式的教学方法，让大家在学中练，练中学，快乐学；能迅速抓住学员的心理，有很强的控场和应变能力。解决实际问题并进行前期调查，课中征询反馈，课后跟踪回访。使其能与学员很好的交流，建立良好的关系，得到众多企业及学员的认可和好评。左老师授课认真、专业，永远站在学员的角度，为学员排忧解难。职场人士成长的专业教练、丰富的演讲与培训经历。

精品课程ngge  here

²  《如何建立有效的企业内部控制体系》、《企业内部控制基本规范》

²  《IBM内部控制与流程技术》、《内部控制与风险管理》

²  《财务部门的团队建设》、《优秀财务总监的必备素养》

²  《高级成本管理》、《企业应收账款与信用管理实务》

²  《全面预算管理》、《如何实现企业的财务转型》

擅长咨询领域：企业内部控制与合规管理   企业财务预警机制建立  公司财务团队建设及梳理   成本削减   业务流程梳理及控制  企业风险管理

客户见证

IBM(中国)有限公司、NOKIA(中国)有限公司、前拜耳医药保健有限公司、甲骨文（中国）有限公司、ABB (中国）有限公司、中国移动、中国人保、中煤集团、大唐电信、中石油、中国铝业股份有限公司、清华控股、旭日化工集团、渤海石油机械、洪都航空、江铃集团、深圳水务集团、航天信息、曙光汽车、三菱汽车、中兴汽车、广东粤港供水、广州地铁、北新集团建材股份有限公司、广东核电服务集团、深圳发展银行、阳光新业、中国煤炭进出口公司、中国一汽、清华同方威视技术股份有限公司、郑州商品交易所、特步中国公司、中关村管委会、浙江大学总裁班、中央财经大学财务总监班。冀东水泥、重庆医药集团。重庆交运集团、深圳能源集团等

u  学员感言：

本次培训优秀，实用性强

左老师工作经验丰富，授课内容实用性强

左老师专业理论丰富、表达方式恰当

内容实用性强、信息量大、很实用，对我们的工作很有帮助

今天学到了很多有用的知识，收获很大，在工作中将解决许多问题。

左老师很有亲和力，内容立意创新，有实用与启发性。

提供的培训知识实用、老师的授课方式朴实而实在，容易接受，适合我们企业。

内部控制课程设置合理、逻辑性强、讲授清晰

左老师培训知识角度不同，更能让人听懂

左老师讲课很大气，控场能力很强，视路很开阔，希望以后还能听到左老师的课程。

左老师的课程气氛很活跃，在轻松的氛围下学习了来自世界500强的经验，感谢老师，感谢课程组织人员。