《风险导向与舞弊审计》实战内训课程大纲

                  《风险导向与舞弊审计》实战课程大纲

 

（注明：曹老师课程只能安排在周六日时间）

 

一、审计定位

1、内部审计是什么？

2、审计部门存在的价值是什么？

3、审计部门职能定位是什么？

4、如何构建“四位一体”反舞弊审计体系？

5、审计如何快速建功立业？

二、审计战略与规划

1、什么是审计战略？

2、为什么要制定审计战略？

3、如何制定审计战略？

4、年度审计规划解码

三、审计监察流程

1、审计立项

2、准备阶段

2.1审前调查

2.2审计方案

2.2.1审计工作方案

2.2.2审计业务工作方案

2.3审计通知书

3、实施阶段

3.1审计进点会

3.2实施审计

3.3审计退场会

4、报告阶段

5、后续审计阶段

四、重点业务循环审计实务

1.采购与付款审计

1.1审计目标

1.2审计内容

案例：原燃料采购审计风险点案例解析

1.3审计方式方法

案例1：某公司主材采购舞弊案监察实务分享

案例2：某公司燃料采购舞弊案监察实务分享

案例3：某公司辅料采购舞弊案监察实务分享

1.4备件采购审计风险点

案例1：某公司备品采购舞弊案监察实务分享

案例2：某公司备件采购舞弊案监察实务分享

案例3：某公司备件采购舞弊案监察实务分享

2.工程审计

1.1审计目标

1.2审计内容

案例：工程审计风险点案例解析

1.3审计方式方法

案例1：某公司工程项目施工方舞弊案监察实务

案例2：某公司工程项目工程人员舞弊案监察实务

案例3：某公司工程项目管理舞弊案监察实务

2.4工程结算审计风险点案例解析

案例1：某公司工程结算审计案例经验分享

案例2：某公司工程结算审计案例经验分享

案例3：某公司工程结算审计案例经验分享

3、销售与收款审计

3.1审计目标

3.2审计内容

3.3销售与收款监察风险点解析（从工厂到代理商/经销商/业务员/商务人员/终端全流程）

案例1：某公司销售业务串货舞弊案审计实务

案例2：某公司销售业务侵占资产舞弊案审计实务分享

案例3：某公司销售业务收受财物舞弊案审计实务分享

案例4：某公司销售业务人员舞弊案审计实务分享

案例5：某公司销售业务管理层舞弊案审计实务分享

4、内控审计

4.1内控审计标准实务案例

案例1：某公司采购业务内控审计案例经验分享

案例2：某公司销售业务内控审计案例经验分享

案例3：某公司工程项目内控审计案例经验分享

案例4：某公司财务管理内控审计案例经验分享

5、财务审计

5.1审计目标

5.2审计内容

5.3费用审计风险点案例解析

案例1：某公司销售费用舞弊案审计实务

案例2：某公司管理费用舞弊案审计实务

5.4主营业务收入审计

5.4.1审计目标

5.4.2审计内容

5.4.3费用审计风险点案例解析

案例：某公司销售收入舞弊案审计实务

6、存货审计

6.1审计目标

6.2审计内容

6.3某公司存货审计风险点案例解析

案例：某公司存货审计案例经验分享

7、物流运输审计

7.1审计目标

7.2审计内容

7.3某公司物流运输审计风险点案例解析

案例1：某公司物流运输内部舞弊案监察实务

案例2：某公司物流运输内外部舞弊案监察实务

五、审计组织管理

1、审计分级管理模式

2、审计组织架构设置

3、审计分级权责管理

4、审计项目管理

5、审计标准化管理

6、审计人员管理

7、审计绩效与激励

8、审计人际关系管理

  

 

 

讲师介绍：曹先生

浙江大学本科毕业，高级审计师、注册内部控制师（CICS）、注册风险管理师（CRMA）、国际财务管理师（IFM），奇瑞大学高级讲师、波司登商学院高级讲师。

   

现某大型控股集团（中国企业500强，销售规模过千亿，新交所上市公司）副总裁（主管审计部、监察部、法务部、内控部，管理审计团队62人）

 

曾服务：

1、波司登控股集团（中国企业500强，港交所上市公司）集团审计法务总监（主管审计部、监察部、法务部、风控部，管理审计团队100多人）。

2、奇瑞控股集团（中国企业500强，销售规模过千亿）集团审计总监。

3、德力西控股集团（中国企业500强，深交所上市公司）集团审计部经理。

 

主讲课程：

一、专题实务类：

1、审计实务课程：《财务审计》、《工程审计》、《投资审计》、《内控审计》、《经济责任审计》、《管理审计》、《业务审计》

2、监察实务课程：《行为监察实务》、《廉政监察实务》、《纪律监察实务》

3、内控建设实务课程：《内控体系建设实务与经验分享》

4、风控建设实务课程：《风控体系建设实务与经验分享》

 

二、综合实务类

《风险导向与舞弊审计实务》、《增值导向审计实务》、《集团审计管控实务》

 

三、咨询服务项目：

《审计战略规划与体系规划设计与服务》、《反舞弊体系设计方案及服务》、《审计管控体系设计方案》、《监察体系设计方案及实务咨询》、《内控体系设计方案与实操服务》、《审计标准提供咨询服务》、《审计师愿景激励体系方案》、《内控评价标准咨询服务》、《合作单位监察管控设计方案》等。