企业内部审计

企业内部审计

邱健老师（2天）

 

课程背景

    此课程适合内部审计管理者学习。

内部审计作为企业内部独立的监督职能代表者，能够也应该为企业创造价值，现在受到越来越多的重视，企业成立内部审计部门的也越来越多。

    如何系统有效的开展企业内部审计工作？内审部门的定位到底如何?具体审计工作应该如何开展？

    邱健老师秉承多年的内部审计经验，多个行业的从业经历，提出企业内部审计的课程，帮助学员迅速的掌握内部审计的理论、方法和相应工具，并通过实际练习和案例，对内审的通用、专用方法都能掌握，从而提高学员的内审水平，为更好的开展内审工作，提升内审价值助力。

 

课程对象：企业内部审计、内部控制、纪检监察部门负责人,从事内部审计、内部控制、纪检监察实务操作的部门主管及一般员工，其他对内部审计感兴趣的有识之士，以及想提高企业综合管理能力的优秀积极人士。

 

课程特色：启发式讲授+实际案例分析＋互动式教学＋小组讨论＋实际演练，突出实战性和实用性

 

课程收益

1、 帮助学员了解内部审计部门的定位和目标

2、 帮助学员了解内审人员能力模型和职业发展通路

3、 帮助学员掌握内部审计内部管理流程和注意事项

4、 帮助学员掌握内部审计沟通管理的方法和工具

5、 通过系统学习内部审计的理论和实践操作，迅速的提高学员的内审水平，更好的助力企业实现发展目标

 

课程大纲

第一章 内审定义及未来转变

1.  内部审计定义

2.  内部审计种类

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2.1   空间分类

2.2   相关方要求分类

2.3   时间分类

3    内审发展

3.1   集团管控型内审

3.2   平台型企业内审

3.3   大数据时代内审的转型

 

第二章 内审之内部管理

1    战略与计划

1.1   审计战略如何制定与实例研究

1.2   审计计划如何制定与实例研究

1.3   专项审计项目选择

2  组织架构设置

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2.1   组织架构如何适应公司发展

2.2   典型审计部组织架构研究

3    人员

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3.1   审计部人员专业组成研究

3.2   审计部人员年龄性别组成研究

4    招聘

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4.1   如何招聘到合适的人才

4.2   招聘经验分享

5    绩效与激励

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5.1   绩效考核模式探讨

5.2   审计人员如何获得高绩效

6    能力培养

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6.1   审计人员应具备哪些能力

6.2   内审能力模型介绍

6.3   通过哪些方式进行培养

7    内审职业发展规划

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7.1   职业发展通路构建

7.2   职业发展通路模型举例

8    质量控制与风险规避

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8.1   如何进行质量控制及实例研究

8.2   如何规避审计风险

9    档案及数据库管理

 

第三章 内审之通用业务

1.     如何做方案

1.1      方案制定步骤

1.2      方案制定方法

1.3      方案制定要点

【实操练习】方案制定实例练习

2.  内部审计方法及案例分析

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2.1   访谈法

2.2   审核分析法

2.3   观察法

2.4   函证法

2.5   盘点法

2.6   因果法和果因法

2.7   拉窗帘法

2.8   遵循法和思维创新法

2.9   解剖麻雀法和高屋建瓯法

2.10  否定之否定法

2.11  红旗标志

3.     如何写报告

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3.1      写报告八要点

   【案例分析】实例报告研究

4.     后续审计

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4.1      如何沟通和保证

4.2      后续审计的方式与方法

 

第四章 审计沟通

1.  审计沟通的重要性

2.  审计沟通的作用

3.  审计沟通分类

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3.1   时间维度

3.1.1   事前沟通

【案例分析】进场会

3.1.2   事中沟通

【模拟练习】获取资料沟通

3.1.3   事后沟通

【案例分析】问题改善沟通

3.2   空间维度

3.2.1   对内

3.2.1.1 上级沟通

【案例分析】如何与老板沟通

3.2.1.2 平级沟通

【案例分析】如何与被审计单位经理沟通

3.2.1.3 下级沟通

【案例分析】审计部领导如何与下属沟通

3.2.2   对外

3.2.2.1 第三方沟通（客户/供应商

3.2.2.2 公检法沟通

3.2.2.3 舞弊嫌疑人沟通

【案例分析】舞弊沟通注意要点

3.2.3   对己

3.2.3.1 百折不挠

3.2.3.2 阳光心态

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4       有效沟通七方法

4.1      做好准备

【实操练习】访谈练习

4.2      掌握法则

4.3      明确目标

4.4      用心倾听

4.5      书面形式

4.6      共同参与

4.7      场地形式

5       提高沟通能力方法

5.1      演讲练习

【实操练习】命题演讲

5.2模拟练习

 

邱健先生--高端审计管理老师/咨询师

精通审计全盘管理

         精通内控风险管理

教育经历

邱健老师，1973年出生于湖南株洲，45岁，常住珠海，中山大学MBA，国际注册内部审计师（CIA），国际注册内部控制师（CICS），高级风险评估专业人员证书（RAPC），国际注册信息系统审计师（CISA），国际注册管理会计师(CMA)。

 

工作经历

1. 2014—2015年  中国卫浴龙头企业九牧集团（员工一万多） 集团内控部总监（领导整个集团内部控几十位下属），九牧商学院高级培训师

2. 2009—2013年  中国五百强排名247，全球乳业前十名的伊利集团（员工十几万人）集团审计部总监，伊利商学院高级培训师

3. 2006—2009年  德豪润达电器股份集团（2004年深交所上市，下属公司10余家，员工两万多，珠海最大民营企业） 审计监察部经理

4. 2001—2006年  广东威尔医学科技股份集团（2004年深交所上市） 审计部经理，负责协助董秘的上市工作

5. 1994--2001年  香港汇达家具集团（员工5000多人，大陆4个工厂）  财务部主管，后提升为审计部经理

 

老师优势

邱健老师曾在外资、民营、中国五百强国有控股企业工作，并有在四家国内大型上市集团公司工作的经验，长期从事审计监察管理、内控与风险管理等职位超过21年，是国内极少数主讲专业的审计、内控与风险管理的高端老师，特别是“伊利集团”被评为全国内审工作先进企业，邱老师在这方面取得了宝贵经验。

审计监察管理：在内部审计各领域的实际操作中具有非常丰富的实战经验，有一整套先进、严谨、实用的审计管理理念，具备内部审计管理平台的系统建设和团队领导能力。

内控与风险管理：参与组织和策划伊利集团内控体系建设和内控自评工作，将风险管理嵌入到内控体系当中，对内控和风险管理体系的建立、维护、持续改进等具有丰富经验，对内控和风险管理最新理论有深入研究。

 

老师亮点：国内唯一只讲审计、内控、风险管理的专业老师；国内唯一只从事审计、内控、风险管理工作20多年背景的专业老师；财务部与审计部，是两个不同的职能部门，邱健老师21年以来，只从事审计、内控与风险管理工作；是国内审计、内部控制与风险管理返聘率最高的一位老师。

 

咨询辅导项目：曾经组织和策划伊利集团内控体系建设和内控自评工作；2014-2015年在福建九牧集团，做内控体系和风险管理咨询管理和项目辅导，包括企业内控管理，风险管理，内控框架和指引落地工作，内控和风险管理体系建设，内控和风控自评等；目前在珠海一家建设集团做审计与内控咨询项目。

 

授课风格

邱健老师钻研审计内控风险管理21年，历经多行业多组织运营模式，善于将精深的理论与丰富实践经验相结合，并以通俗易懂语言进行教学。老师善于在讲课中例举多年经验中经典案例、行业内典型案例进行教学,使学员听得懂,记得住,能运用。另外，老师善于启发学员进行思考，如何将学到的成果与本企业的实际相结合开展工作，并给予对应指导。

 

服务特色

邱健老师秉承审计人严谨风格，培训前、中、后闭环控制，不断总结提升讲课和服务水平。老师每次培训前都开展课前调查，根据反馈的学员背景、资历、人数等调整授课方案，以求做到最贴合学员实际，达到最好的培训效果；培训中积极接收学员反馈意见，进行双向沟通，满足学员需求；培训后跟进培训效果，持续提升讲课和服务水平。

 

培训课题

审计监察类：《企业内部审计》《审计战略和审计体系构建》《合规体系建设》《反舞弊实务》《多种审计模式结合开展实务》《审计咨询与评估》《经济责任审计》《信息系统审计》《绩效审计》《管理审计实务》《建设项目全过程审计》《社会责任审计实务》《文化审计实务》《运营审计实务》《内审转型的方向》

内控类：《企业内部控制》《COSO框架和内控规范指引》《内控评估》《内控体系建设实务》《各业务循环内控实务》

风险管理：《企业风险管理》《全面风险管理理论》《风险识别和评估》

    综合管理类：《内部控制与风险管理》《内部控制与内部审计管理》《内部审计与反舞弊实务》

 

服务客户

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